Assurance-vie : les tables de mortalité
Les tables de mortalité sont utilisées par les organismes d’assurance-vie pour le calcul du taux de conversion du capital en rente viagère. Voici quelques explications pour vous permettre de mieux comprendre l’utilité de ces tables de mortalité.
Tables de mortalité : définition
Les tables de mortalité indiquent le nombre de vivants à chaque âge de la vie humaine, à partir d’un nombre précis de personnes à la naissance. Aussi appelées « tables de survie », les tables de mortalité permettent de suivre minutieusement le destin d’une population. Elles aident également à étudier les probabilités de décès ou de survie et l’espérance de vie selon chaque âge et selon chaque sexe.
Les différentes tables de mortalité
Aujourd’hui, les assureurs doivent utiliser le jeu de table réglementaires, à savoir les tables TGF 05 et TGH 05. Toutes deux sont des tables de mortalité. Ils peuvent aussi utiliser leur propre table d’expérience, si elle a été certifiée au préalable par un actuaire indépendant. L’utilisation de ces tables ne doit pas mener, toutefois, à la proposition d’un tarif plus bas que si les tables TGF05 et TGH 05 avaient été privilégiées.
Utilisation des tables de mortalité par les assurances-vie
Dans le cadre d’une assurance-vie, le paiement des prestations est conditionné par la survenance d’un décès ou par la survie d’une personne qui est assurée.
La réalisation de l’un ou de l’autre événement ouvre droit au versement d’une prestation. La possibilité de ces événements est ici évaluée, grâce aux tables de mortalité.
Notez que désormais, l’utilisation de tables de mortalité spécifiques aux hommes est interdite, en vertu d’une décision prononcée par la cour de justice européenne, incitant à respecter l’égalité hommes-femmes. Les hommes ont en effet une espérance de vie plus courte que les femmes (79,5 ans contre 85,4 ans).
Si vous avez souscrit une assurance vie offrant une rente au moment de la sortie du contrat, (retraite, décès…), tels qu’un PERP ou un contrat Madelin, votre assureur utilisera les tables de mortalité pour calculer le taux de conversion du capital en rente viagère.
Sachez que plusieurs compagnies d’assurance proposent des contrats d’assurance-vie à annuités garanties. Ainsi, en cas de décès prématuré, après un certain nombre d’échéances, une rente peut être versée à des bénéficiaires désignés. Renseignez-vous auprès de votre assureur.
7 ans que ça dure il est temps d’agir non ?
Les assureurs adhérents de la FFSA (Fédérations Française des Sociétés d’Assurance) ont décidé d’appliquer pour tout le monde la table de mortalité des femmes table TGF05 à partir du 21/12/2012 ce qui signifie une baisse de 13 % du taux de rente des hommes.
La Fédération Française de l’Assurance rassemble ainsi les entreprises d’assurances et de réassurance opérant en France, soit 280 sociétés représentant plus de 99% du marché.
Les compagnies d’assurance on le choix entre deux tables
Table en a par sexe TGF05 pour les femmes TGH05 pour les hommes
Table en b ou non par sexes
Article A132-18
Modifié par Arrêté du 14 août 2017 – art. 1
Les tarifs pratiqués par les entreprises d’assurance sur la vie et de capitalisation et par les fonds de retraite professionnelle supplémentaire comprennent la rémunération de l’entreprise et sont établis d’après les éléments suivants :
1° Un taux d’intérêt technique fixé dans les conditions prévues à l’article A. 132-1.
2° Une des tables suivantes :
a) Tables homologuées par arrêté du ministre de l’économie et des finances, établies par sexe, sur la base de populations d’assurés pour les contrats de rente viagère, et sur la base de données publiées par l’Institut national de la statistique et des études économiques pour les autres contrats ;
b) Tables établies ou non par sexe par l’entreprise d’assurance et certifiées par un actuaire indépendant de cette entreprise, agréé à cet effet par l’une des associations d’actuaires reconnues par l’autorité mentionnée à l’article L. 310-12.
Table en b ou non par sexes qu’il convient d’utilisé pour ce conformée au droit européen pour retenir une table unique H/F unisexe et luis donnée un nom (TGU05)
Les tables homologuées prévues au quatrième alinéa de l’article A. 223-8 du code de la mutualité pour les contrats de rente viagère sont, à compter du 1er janvier 2008 :
-la table TGF05 ci-annexée concernant les assurées de sexe féminin :
-table TGH05 ci-annexée concernant les assurés de sexe masculin.
Elles peuvent être appliquées à compter du 1er janvier 2007.
Les table en a sont des tables par sexe elles ne peuvent pas être unique ou unisexe F/H
Le texte stipule que : Lorsque les tarifs sont établis d’après des tables mentionnées au a, et dès lors qu’est retenue une table unique pour tous les assurés, celle-ci correspond à la table appropriée conduisant au tarif le plus prudent » ;
Cette article de loi ne sert pas a désigné une table unique. Le législateur demande aux compagnies d’assurances, concernant les contacts de rente viagère de retenir une table unique, et dès lors qu’est retenue une table unique pour tous les assurés, (table en b ou non par sexe H/F la nommé (TGU05)). Et il explique qu’une des deux tables en a correspond à la table appropriée conduisant au tarif le plus prudent » ;
Il n’appartient pas aux compagnies d’assurance de définir la table la plus prudente
Le législateur autorise l’utilisation de la table en b sous condition
Pour les contrats de rentes viagères, en ce compris celles revêtant un caractère temporaire, et à l’exception des contrats relevant du chapitre III du titre IV du livre Ier, le tarif déterminé en utilisant
les tables mentionnées au b ne peut être inférieur à celui qui résulterait de l’utilisation des tables appropriées mentionnées au a.
* seules les tables établies par les entreprises d’assurance et certifiées par un actuaire indépendant, autrement dit les tables d’expérience, table en b peuvent ne pas être établies par sexe
La table conduisant au tarif le plus prudent pour le législateur c’est la table TGH05
La table unique F/H (TGU05) correspond à la table TGH05
En utilisant la table TGF05 par les compagnies d’assurances les femmes se trouvent deux foi lésé sur leur rente et sur la rente viagère de son mari, (aussi en cas de reversions)
On ne réduit pas une inégalité en créent une injustice !
Veuillez agréer, Monsieur Madame l’expression de mes salutations distinguées
GALLAY Bernard
l’utilisation de tables de mortalité spécifiques aux hommes est interdite, c’est écrie ou??
Bonjour Gallay,
Voici le lien vers le texte de loi en question. Il s’agit d’une décision de la Cour européenne de justice basée sur le principe de parité : https://eur-lex.europa.eu/LexUriServ/LexUriServ.do?uri=OJ:C:2012:011:0001:0011:FR:PDF
Bien cordialement,
L’équipe billet de banque